Подготовка к налоговым проверкам

Налоговая проверка — ситуация, которая почти всегда вызывает напряжение. Даже если Вы уверены, что в бухгалтерии всё в порядке, в голове сразу появляются вопросы: все ли документы на месте? Правильно ли проведены операции? Не найдут ли ошибку в старой отчётности? Правильно ли начислены налоги? Что будет, если контролирующий орган задаст неудобный вопрос?

Именно поэтому не стоит ждать момента, когда проверка уже началась.

Подготовка к налоговой проверке — это возможность заранее проверить собственный учёт, найти слабые места и исправить то, что ещё можно исправить.

Бухгалтерская компания «Бухгалтерия и Защита» помогает предпринимателям и компаниям подготовиться к проверке спокойно, последовательно и без лишней паники.

Что означает подготовка к налоговой проверке?

Подготовка к налоговой проверке — это не просто сложить все папки с документами на стол.

На самом деле важно понять, что именно могут проверять, какие вопросы могут возникнуть и насколько бухгалтерский и налоговый учёт готов к этому.

Мы анализируем документы, учёт, хозяйственные операции, отчётность и другие данные, которые могут иметь значение во время проверки.

Особое внимание уделяем ситуациям, которые потенциально могут вызвать дополнительные вопросы:

• крупные или необычные хозяйственные операции;
• операции с отдельными контрагентами;
• значительные суммы доходов или расходов;
• налоговые показатели, которые резко менялись;
• документы, в которых могут быть неточности;
• расхождения между первичными документами и бухгалтерским учётом;
• проблемы с оформлением договоров, актов, накладных, счетов;
• ошибки в отчётности;
• операции, по которым недостаточно подтверждающих документов;
• вопросы, которые уже возникали у контролирующих органов.

Главная цель — увидеть проблему до того, как на неё обратит внимание проверяющий.

Что мы делаем для Вас?

У каждого бизнеса своя история. У кого-то документы собраны идеально, но есть вопросы к отдельным операциям. У кого-то всё есть, но документы хранятся хаотично. А иногда после смены бухгалтера владелец вообще не понимает, насколько правильно велся учёт раньше.

Поэтому мы не работаем по принципу «одна схема для всех».

Мы смотрим именно на Вашу ситуацию.

1. Анализируем состояние бухгалтерского и налогового учёта

Проверяем основные показатели и обращаем внимание на возможные несоответствия.

Нас интересует не только то, что показано в отчётности, но и то, чем эти показатели подтверждаются.

2. Проверяем первичные документы

Акты, накладные, счета, договоры, платёжные документы, банковские выписки и другие документы должны быть не просто в наличии.

Важно, чтобы они соответствовали проведённым операциям и согласовывались между собой.

Мы помогаем выявить документы, которых не хватает или которые требуют дополнительного внимания.

3. Анализируем хозяйственные операции

Особенно внимательно смотрим на операции, которые могут вызвать вопросы.

Например, когда суммы значительные, операция нетипична для деятельности предприятия или документы оформлены не совсем так, как необходимо.

4. Проверяем расчёты

Анализируем правильность отражения соответствующих сумм в бухгалтерском и налоговом учёте.

Если видим расхождение — не просто указываем на него, а объясняем, откуда оно могло возникнуть и что с ним делать.

5. Проверяем взаиморасчёты с контрагентами

Отдельные вопросы могут возникать из-за документов и операций с партнёрами.

Поэтому важно проверить, насколько информация в Вашем учёте соответствует договорам, актам, накладным, оплатам и другим подтверждающим документам.

6. Анализируем отчётность

Проверяем поданную отчётность и сопоставляем её с данными бухгалтерского учёта и документами.

Это позволяет своевременно увидеть возможные несоответствия.

7. Формируем перечень проблемных вопросов

В результате Вы получаете не просто фразу «всё нормально» или «есть ошибки».

Мы объясняем:

что именно требует внимания; где есть риск; какие документы нужно найти; что стоит уточнить; какие вопросы необходимо решить до проверки.

Для чего нужна подготовка к налоговой проверке?

Потому что намного спокойнее узнать о проблеме от своего бухгалтера до проверки, чем впервые услышать о ней от проверяющего.

Представьте ситуацию.

К Вам приходят с проверкой и спрашивают документ по операции, которая была проведена два года назад.

Вы начинаете искать.

Документа нет.

Потом выясняется, что часть документов осталась у бывшего бухгалтера. Ещё один документ оформлен с ошибкой. А в учёте сумма отражена не совсем так, как в первичном документе.

Именно в такие моменты возникает больше всего нервов.

Подготовка нужна для того, чтобы подобные ситуации не стали для Вас неожиданностью.

Она позволяет:

• заранее проверить документы;
• найти слабые места в учёте;
• выявить возможные ошибки;
• проверить правильность отражения операций;
• подготовить необходимые документы;
• понять, какие вопросы могут возникнуть;
• подготовить пояснения и необходимую информацию;
• своевременно исправить то, что возможно исправить;
• встретить проверку значительно более подготовленными.

Кому нужна подготовка к налоговой проверке?

Услуга актуальна не только для крупных компаний.

Она может быть полезна:

ФЛП

Особенно если есть значительное количество операций, сотрудники, несколько направлений деятельности или большой объём документов.

ООО и другим компаниям

Когда бухгалтерский учёт включает множество операций, контрагентов, договоров и документов.

Руководителям предприятий

Если Вы как директор не хотите узнать о проблемах в учёте уже во время проверки.

Владельцам бизнеса

Особенно если бухгалтерией занимается наёмный сотрудник или сторонний специалист и владелец не контролирует все детали учёта.

Бизнесу после смены бухгалтера

Это очень важный момент.

Если бухгалтер изменился, стоит не просто принять документы от предыдущего специалиста, а проверить, что именно Вы принимаете.

Предприятиям, которые получили уведомление о проверке

В такой ситуации время особенно важно. Не стоит откладывать подготовку на последние дни.

Преимущества подготовки к налоговой проверке

Вы знаете реальное состояние учёта

Вместо предположений получаете понятную картину: что в порядке, а что требует внимания.

Меньше неприятных сюрпризов

Чем больше вопросов Вы закроете заранее, тем меньше неожиданностей может возникнуть во время проверки.

Можно своевременно исправить ошибки

Иногда проблему можно решить значительно проще, если обнаружить её заранее.

Документы систематизированы

Не нужно в последний момент искать договор, акт или платёжку за несколько лет назад.

Вы понимаете, что происходит

Мы не просто просматриваем документы, а объясняем ситуацию понятным языком.

Экономия времени руководителя

Вам не нужно самостоятельно просматривать сотни документов и пытаться понять, где может быть проблема.

Больше спокойствия

Это тоже важно.

Когда Вы знаете, что проверили, где есть риски и что с ними делать, психологически совсем иначе проходить проверку.

Что делать, если Вам сообщили о налоговой проверке?

Первое правило — не паниковать.

Даже если уведомление о проверке уже получено, это ещё не означает, что нужно хаотично хвататься за все документы сразу.

Лучше действовать последовательно.

Шаг 1. Выясните, что именно будут проверять

Нужно понимать период, предмет и объём проверки.

Шаг 2. Соберите документы

Подготовьте договоры, акты, накладные, счета, банковские документы, первичные документы, отчётность и другие материалы, которые относятся к соответствующим операциям.

Шаг 3. Проверьте бухгалтерский учёт

Не ограничивайтесь проверкой наличия бумаг. Важно сопоставить документы с тем, как операции отражены в учёте.

Шаг 4. Обратите внимание на проблемные операции

Особенно на крупные, нетипичные или сложные операции.

Шаг 5. Проверьте документы с контрагентами

Убедитесь, что договоры и первичные документы согласуются между собой.

Шаг 6. Не оставляйте всё на последний день

Это одна из самых распространённых ошибок.

Когда до проверки остаётся несколько дней, даже простая проблема может превратиться в авральную работу.

Шаг 7. Привлеките бухгалтера или бухгалтерскую компанию

Взгляд специалиста со стороны часто позволяет увидеть то, что во время ежедневной работы просто не замечается.

Как поможет бухгалтерская компания «Бухгалтерия и Защита»?

Мы можем взять на себя именно ту часть подготовки, которая обычно отнимает у владельца или руководителя больше всего времени и нервов.

Бухгалтерская компания «Бухгалтерия и Защита» поможет Вам:

• проанализировать состояние бухгалтерского и налогового учёта;
• проверить первичные документы;
• систематизировать документацию;
• проанализировать хозяйственные операции;
• проверить соответствие документов данным учёта;
• проанализировать расчёты;
• обратить внимание на возможные несоответствия;
• проверить отчётность;
• проанализировать документы и операции с контрагентами;
• сформировать перечень вопросов, которые требуют внимания;
• объяснить, где могут возникнуть сложности;
• определить, какие документы нужно дополнительно подготовить;
• помочь подготовиться к коммуникации с контролирующими органами.

И главное — мы объясняем ситуацию нормальным человеческим языком.

Без сложных формулировок, после которых Вы всё равно не понимаете, что происходит.

Мы можем прямо сказать:

«Вот здесь всё хорошо. А вот это нужно проверить. Здесь не хватает документа. Тут есть расхождение. А вот на эту операцию стоит обратить особое внимание».

Именно такой подход позволяет не просто формально «подготовить бумаги», а действительно понять состояние Вашего бизнеса перед проверкой.

Почему не стоит ждать до последнего?

Потому что за один день невозможно качественно проверить бухгалтерский учёт за длительный период.

Если проблема накапливалась месяцами или годами, её не всегда можно решить за несколько часов.

Поэтому подготовка заранее — это возможность:

спокойно проверить → найти проблему → разобраться → подготовить документы → определить дальнейшие действия.

А не:

получить вопросы → начать паниковать → срочно искать документы → пытаться понять, что происходило в учёте несколько лет назад.

Мы за первый вариант.

Подготовка к налоговой проверке — это про контроль, а не про страх

Налоговая проверка не должна превращаться для владельца бизнеса в несколько недель постоянного стресса.

Чем лучше Вы понимаете собственный учёт, документы и хозяйственные операции, тем проще реагировать на вопросы и действовать последовательно.

«Бухгалтерия и Защита» помогает посмотреть на Ваш учёт именно с позиции готовности к проверке: что уже хорошо, где есть вопросы, что нужно проверить и какие документы стоит подготовить.

Если Вы получили уведомление о налоговой проверке или просто хотите убедиться, что бухгалтерия Вашего бизнеса действительно готова к ней, не откладывайте это на потом.

 Телефон: +380 68 033 53 33

 Офис: г. Бровары, ул. Металлургов, 21

Лучше заранее найти слабое место в собственном учёте, чем позволить проверке стать моментом, когда Вы узнаете о нём впервые.